标  题 关于延安市宝塔区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告
索 引 号 BT/2018-2825 发文机关 宝塔区人民政府 发布日期 2018-02-09
发文字号 来  源 区财政局 成文日期 2018-02-09

关于延安市宝塔区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

发布时间:2018-02-09 来源:区财政局 【字体:  浏览次数 [打印] [关闭] 

(2018年2月1日在宝塔区第十八届人民代表大会第三次会议上)
宝塔区财政局

各位代表:

受区人民政府委托,现将2017年财政预算执行情况以及2018年财政预算(草案)报告如下,请予审议,并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年,在区委的正确领导下,在区人大、政协的监督支持下,我区财政工作紧紧围绕保基本、防风险、促发展的核心要求,全力以赴组织收入,不断优化支出结构,深入推进财政改革,积极发挥财政职能,支持经济转型发展。经过全区财税部门的共同努力,圆满完成了年初确定的目标责任考核指标和各项财政工作任务,促进了全区经济和社会事业平稳发展。

(一)2017年一般公共预算执行情况

2017年全区地方财政收入完成120535万元,完成年初预算118900万元的101.38%,较上年增长11.55%。上划中省市税收205531万元。地方财政收入加上划中省市税收共完成326066万元,较上年增长29.06%。地方财政收入主要项目完成情况:税收收入81294万元,占年预算的127.61%,同比增长42.05%,其中:增值税39843万元,营业税51万元,企业所得税2910万元,个人所得税4319万元。非税收入39241万元,占年预算的71.1%,同比下降22.79%,其中:石油开发费13663万元,教育费附加7731 万元。

2017年全区一般预算支出300380万元,同比增长4.98%,剔除上级专款支出139789万元,本级财政支出160591万元,占年预算160913万元的99.8%,较好地完成了支出预算任务。主要支出项目完成情况:一般公共服务43358万元,公共安全5495万元,教育87550万元,科学技术2250万元,文化体育与传媒2851万元,社会保障和就业38273万元,医疗卫生22378万元,节能环保9406万元,城乡社区事务20836万元,农林水事务37745万元,交通运输1441万元,资源勘探电力信息等事务488万元,商业服务业等事务769万元,国土资源气象等事务25836万元,住房保障503万元,粮油物资储备事务395万元,债务付息和发行费用806万元。

地方财政收入120535万元,税收返还12298万元,原体制补助724万元,调整工资转移支付补助6838万元,债券转贷收入4460万元,上级专款及各项结算补助172781万元,上年滚存结余15467万元,全区财政收入共计333103万元。

全区地方财政支出300380万元,置换债券还本支出673万元,上解及结转支出31566万元。全区财政支出共计332619万元。

收支相抵,年终净结余484万元。

(二)2017年政府性基金预算执行情况

2017年,全区政府性基金收入完成13036万元,较上年下降58.5%,政府性基金支出8576万元,较上年下降62.2%(下降的主要原因是:部分基金收支转一般预算收支科目以及墙改基金停征)。

另外,2017年,市上核定我区地方政府债务限额50513万元,当年新增政府债券4460万元。我们将严格按预算法要求,全面推行地方政府债务限额管理。

二、2017年财政主要工作

(一)积极综合施策,圆满完成财政收入任务。一是强化收入管控。年初在认真研判测算税源的基础上,科学制定收入计划并逐科目、逐月份进行细化落实,使收入任务更加明确,责任链条更加清晰。财税库认真履行主体责任,密切关注财政经济运行走势,坚持问题导向,及时跟进征管措施,努力实现应收尽收。二是健全征管机制。深化综合治税改革,全面改进税源管控,成立宝塔区税收保障工作领导小组,制定了《宝塔区税收保障管理办法》,落实了各个涉税信息单位税收保障责任。从运行情况来看,税源线索有效清晰,税源综合管控平台效益初步显现,通过税源线索分析和政策综合研判,单笔增加本级税收1990万元。持续深化国地税征管体制改革,全面落实国地税联合办税机制,采取互设窗口、共建办税大厅、共驻服务中心等方式,堵漏税款3158万元。加强纳税评估和税务稽查,坚持管查并举、以评促管、以查促收,追缴以前年度税款1856万元。个人所得税、城镇土地使用税、契税等“小税种”全面增长,增收7909万元,征管成效十分明显。三是强化非税征管。全年完成政府性基金、行政事业性收费、罚没收入等5518万元,完成植被恢复费3339万元。积极应对石油开发费征缴出现的新问题,进一步加强与延长石油集团公司沟通对接,不断加大争取协调力度,共征缴石油开发费13663万元。

(二)争取与挖潜并重,财政保障能力不断提升。2017年,财政支出首次突破30亿元,实现了对经济社会发展的有效支撑,这主要得益于向上争取资金力度的加大和自身支出结构的不断调整和优化。一是争取转移支付取得新进展。充分利用我区上年收入下滑的时机,通过合理调整和控制收支进度,争取财力性转移支付补助802万元,比2016年增长31.2%;争取困难能源地区补助4737万元,比2016年增长76.6%。通过前期对国家政策的把握并结合我区生态保护现状,争取财政部将我区列为山水林田湖生态保护修复全国试点之一,目前到位中省市补助资金28810万元。二是预算编制更趋科学合理。对各类专项资金取消基数加增长的预算分配方式,围绕全区经济社会发展规划和财力情况,遵循轻重缓急、注重效益、统筹兼顾的原则,有保有压,有增有减。三是全力保障民生。2017年,全区民生支出245063万元,占财政总支出的80%以上。全力保障脱贫攻坚的资金需求,积极盘活整合各类扶贫资金6900万元,增加了贫困村经费,支持了卫生室、道路、饮水等方面的建设,落实驻村工作队待遇,明确了产业扶贫的政策。预算执行中,强化资金调度,加快资金拨付,中省市下达的扶贫资金已全部限时拨付。重点支持教育事业发展,对标我区教育薄弱环节,支持中小学和幼儿园项目建设、维修改造、设备购置等,累计投资达9000多万元,力促我区2018年通过国家教育双高双普验收。四是从严控制一般性支出。牢固树立过紧日子思想,压缩一般性支出和运转类专项资金,集中财力保民生、保重点。建立存量资金盘活长效机制,对结余资金和连续结转两年以上的资金一律收回,统筹用于重点支出,倒逼部门推进工作,提高效率,切实提高财政资金使用效益。严格厉行节约,推进“八项规定”和国务院“约法三章”常态化,实行“三公”经费及其他一般性支出月报制度,2017年,全区“三公”经费支出 893万元,同比下降10 %。

(三)深化财政改革,运行机制不断完善。一是推进预算管理制度改革。完善政府预算体系,按要求编制了包括一般公共预算、政府性基金预算在内的全口径预算。实行统一预算分配权管理,公共财政资金与政府性基金、当年预算资金与上年结余资金、中省市补助与区级财政资金都按统一的预算管理程序编制预算并组织执行。实行预算公开全覆盖,坚持公开为常态、不公开为例外的原则,进一步扩大预算公开范围,政府预决算和部门预决算不仅在规定的时限内公开,而且公开的完整性、有效性全面提高。二是推行绩效预算管理。制定并印发了《宝塔区区级预算单位编报预算绩效目标指导意见》,在对重点项目、重点支出进行绩效评价的基础上,2017年率先启动部门预算中事业费的绩效目标管理工作,对编制的绩效目标进行审核,在批复部门预算中一并下达,将绩效目标完成情况作为2018年安排预算的重要依据。三是积极防控政府债务风险。完善政府债务预警机制,按照财政部50号、87号文件要求,开展了政府融资担保清理整改工作,规范政府债务举借、使用、偿还行为,从严控制新增债务,逐步将政府性债务纳入预算管理。四是进一步落实和规范政府采购制度。全年完成政府集中采购216批次,预算金额12074万元,实际采购资金10130万元,节约资金1944万元,节资率16.1%。五是进一步扩大会计集中核算范围。新增集中结算单位10个,2017年共纳入区级集中结算单位238个,专户53个。全年办理各类报账业务81960笔,拒付不合理支出474笔,涉及金额623万元。六是财政投资评审工作有序开展。全年完成评审项目47个,送审64127万元,审定金额54650万元,审减率14.78%。七是全面进行国有资产清理工作。对全区326个行政事业单位、72户国有企业和66户协会进行了两次全面清查工作,并建立了管理台账。举办国有资产处置拍卖会9次,取得经营性资产和国有资产处置收入3222万元。八是山水林田湖试点项目稳步推进。成立专门机构负责山水林田湖生态保护修复工程的实施工作,根据省市批复的项目计划,严格按照中央投资项目的要求规范管理,扎实推进。

(四)发挥财政职能,全力支持经济社会发展。一是坚持聚焦发展。越是财政困难,越要聚焦发展。全力支持以新经济为引领的经济转型升级,通过创新招商引资模式,优化营商环境,提高金融服务能力,充分运用市场机制,促进优质资本、优质资源在我区落地生根。二是加大与社会资本合作力度。改进财政投入方式,着力变直接投资为间接投资、资金投入为基金投资、无偿投资为有偿投入,大力支持PPP项目实施。

总结2017年财政工作,虽然取得了一定成绩,但还存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是财政保障能力不强。2017年,地方财政收入虽然完成了预算任务,但增收乏力,民生支出需求趋旺,可持续发展能力受限的格局短期内难以扭转。在这种情况下,确保财政平稳运行、防范财政风险的压力很大,推进转型发展、脱贫攻坚以及各项社会事业建设,又需要财政不断加大投入,收支矛盾十分突出。二是与转型发展相适应的财政运行机制还未全面形成。在收入高速增长时期形成的重速度轻效益、重分配轻管理、重增量轻存量、重安排轻争取的理财理念、理财方式、工作方法,近年来虽有所改善,但完整的制度体系还未全面建立,改进工作、创新工作的空间仍然很大。这些矛盾和问题,我们将高度重视,认真研究,在今后的工作中切实加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年全区财政改革发展面临的形势依然复杂,做好2018年财政工作,对于推进区域经济社会持续健康发展具有重要意义。今年财政工作的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大精神、中省市财政工作会议精神以及区委二十届四次全会精神,坚持稳中求进的工作总基调,落实追赶超越要求,继续实施积极的财政政策,支持打好“三大攻坚战”,推动全区经济发展质量变革、效率变革、动力变革;坚持以人民为中心,调整完善民生政策,切实保障和改善民生;围绕提高质量和效益,加快建立现代财政制度,促进全区经济社会更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展。

(一)收入预算安排情况

2018年全区地方财政收入预算安排为:地方财政收入完成131400万元,较上年增长9%。其中:税收92716万元,较上年增长14%;非税收入38684万元,较上年下降1%;上划中省市税收224057万元。地方财政收入加上划中省市税收共完成财政总收入355457万元,较上年增长9%。

(二)支出预算安排情况

按现行财税体制计算,地方财政收入131400万元,加上税收返还、转移支付及结算补助收入和上年滚存结余,减去上解支出,2018年全区可安排财力为175538万元。主要支出项目:一般公共服务37516万元,公共安全1205万元,教育52816万元,科学技术1532万元,文化体育与传媒2119万元,社会保障和就业25868万元,医疗卫生18004万元,节能环保534万元,城乡社区事务2912万元,农林水事务23322万元,交通运输1158万元,资源勘探电力信息等事务312万元,商业服务业等事务669万元,国土资源气象等事务630万元,住房保障支出500万元,粮油物资储备事务307万元,其他支出6134万元。

按支出用途安排为:人员工资支出108495万元,机关运转支出16978万元,职工、城乡居民医保等各项社保区级配套6750万元,两免一补、“营养餐”计划和学前教育区级配套5000万元,公务用车改革支出1500万元,目标责任考核奖励支出2000万元,社会事业发展支出5287万元,预备费支出2000万元,债务化解及付息支出4859万元,扶贫配套4200万元,新经济优惠政策兑现4000万元,专项结转支出14469万元,合计175538万元(以上支出安排均不含当年上级专项)。

2018年墙改基金停征,故没有政府性基金预算收支。

由于我区无国有资本经营收益,故不编制国有资本经营预算。社会保险基金预算实行市级统筹,由市级统一编制,所需资金在一般公共预算中予以安排。

需要说明的是,预算执行中随着中省市专款的陆续下达和拨付,到年底实际支出将超过预算安排水平,为不影响人代会对预算的审查,2018年财政支出暂作以上安排,执行中若有变化,将及时提交区人大常委会审议。

四、2018年财政工作主要任务

(一)坚持服务大局,实施好更加积极有效的财政政策。一是大力推进减税降费。继续落实已经出台的各项税收优惠政策,公开收费目录清单,主动接受社会监督,不断激发市场活力,扩大减税降费效应。二是转变财政支持经济发展方式。全力支持新经济引进,推进相关基金加快运行,提高金融服务能力,优化营商环境,充分运用政府引导资金,支持PPP项目实施,促进转型发展动能释放。三是支持适度有序举借债务。增强政府债务的统筹和运营,争取地方政府债券和专项债券,降低债务成本,拉长还款年限,扩大建设资金调剂空间,支持好重点领域建设,同时要重点做好防范和控制债务风险工作。

(二)着力支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战,重点是有效防控地方政府债务风险,坚决制止违法违规融资担保行为,严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作(PPP)、政府购买服务等名义变相举债。二是支持打好精准脱贫攻坚战,重点是向收入持续增长上聚焦发力,瞄准特殊贫困人口精准帮扶,落实各类扶贫资金,强化财政扶贫资金管理。三是支持打好污染防治攻坚战,重点是牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念,着力支持解决突出环境问题,充分整合各类资金,同时积极争取上级支持,让延安的天更蓝,水更清,提供更多优质生态产品。

(三)坚持民生优先,全面落实公共财政职能。一是全力以赴保收入。加强经济发展走势、宏观政策调整和税收政策变化对收入影响的分析,建立科学的收入预测模型。深入推进综合治税,完善税源管控机制,健全协税护税体系。抓重点税源、重点地区、薄弱环节,挖掘增收潜力。加强预算执行分析,推动税务部门实施税收收入与相关经济指标相衔接的考核机制,着力提高税收征管效率。坚持依法征管,应收尽收,坚决杜绝虚收、空转,规范财政收入征管秩序。二是始终守住民生底线。落实“两个80%”要求,建立稳定可持续的民生投入机制。支持精准扶贫和移民搬迁工作加快推进,全面落实乡村振兴战略,稳定财政投入机制,着眼于帮助贫困群众解决实际问题。促进教育均衡发展,完善义务教育经费保障机制,严格落实养老、医疗、城乡低保等重点领域民生政策,继续加大对文化、体育、社会治理创新等社会事业投入,不断补齐短板,增加百姓福祉。支持环境保护及生态文明建设,不断提高人民群众获得感。

(四)坚持依法理财,不断提高财政资金使用效益。一是强化预算约束。坚持零基预算,细化预算内容,规范预算编制。建立健全政府预算体系,不断增强财政综合预算统筹能力。认真贯彻落实中央八项规定,牢固树立长期过紧日子思想,强化工作措施,不断完善制度办法,确保“三公”经费等一般性支出持续下降不反弹。二是切实加强财政支出管理。加快支出预算执行,将支出进度与预算安排挂钩,提高财政支出的均衡性,形成加快财政支出进度的长效机制。加强政府采购管理,规范政府购买公共服务行为。三是深化国库集中支付改革。全面清理撤销专户,编制政府综合财务报告,做好财政存量资金回收及安排,所有财政性资金实行预算统筹管理。

(五)坚持深化改革,加快财政管理水平提升。一是全面深化预决算公开。按照全面规范、公开透明的现代预算管理制度,突出公开细化程度,倒逼财政、财务管理水平提升,努力打造阳光财政。二是推进税制改革。继续深化资源税改革,推进个人所得税改革,做好环保税改革实施的前期准备工作,为推行环保税奠定基础。三是深化绩效预算管理改革。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的绩效预算管理新机制,用绩效评价的全覆盖,弥补资金效益短板。围绕机制建立,不断完善制度,进一步细化绩效评价工作程序、评价指标和评价标准,指导绩效预算管理工作规范实施。四是全面推进财政信息化改革,保障财政资金安全高效。升级拓展信息化在财政资金管理中的运用,完善实时立体的监督制约手段,着力构建安全、高效的财政资金管理体系,全面提升财政资金管理水平。

各位代表,2018年,财政转型发展和深化改革的任务十分艰巨,我们将在区委的坚强领导下,在区人大、政协的监督和支持下,紧紧围绕全区工作大局,强化担当意识,开拓创新,追赶超越,努力完成各项财政工作任务,为宝塔区经济社会发展做出新的更大的贡献!

附表一:延安市宝塔区2017年财政收入情况表

附表二:延安市宝塔区2017年财政支出情况表

附表三:延安市宝塔区2018年财政预算收支计划草案总表

附表四:延安市宝塔区2018年一般公共财政预算支出表

附表五:延安市宝塔区2018年一般公共预算支出经济分类表

附表六:延安市宝塔区2018年政府性基金收入预算表

附表七:延安市宝塔区2018年政府性基金支出预算表

附表.doc

延安市宝塔区2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出预算表.xls